Возврат подоходного налога (НДФЛ) при покупке квартиры, имущественный вычет

Налоговый
советникъ

Налоговая декларация 3-НДФЛ
(+)
Возврат подоходного налога  в любом регионе России

Возврат НДФЛ 13% на счет

365 дней в году


 О компании
 Услуги частным лицам
 Налоговая декларация 3-НДФЛ
 Возврат подоходного налога
 Оформление налоговых вычетов
 Налоговые консультации
 Налоговые споры
 Этапы работы
 Тарифы на услуги
 Клиенты
 Полезное
 

 Контакты

nalog.0@mail.ru

skype: nalog0_ru

(911) 982-39-87
 
 
 
Режим работы: 10.00-20.00 (по Москве)
без выходных
Ваш регион

Москва
Московская область
С-Петербург
Владивосток
Волгоград
Воронеж
Екатеринбург
Иркутск
Казань
Краснодар
Красноярск
Саратов
Н.Новгород
Новосибирск 
Омск
Пермь
Ростов-на-Дону
Самара
Уфа
Челябинск
 

Жилье | Ипотека | Обучение | Лечение | Лекарства | Пенсия | Благотворительность | Резидент РФ

Главная > Услуги > Возврат подоходного налога > Покупка жилья

Возврат подоходного налога - квартира

Возврат подоходного налога при покупке
квартиры, комнаты, дома, таунхауса, земельного участка

Виды расходов. Возврат подоходного налога (НДФЛ) при покупке недвижимости и долей собственности осуществляется на основании следующих расходов (включаются в имущественный налоговый вычет):

  • Расходы на приобретение квартиры, комнаты, а также долей в них;

  • Расходы на приобретение/строительство жилого дома (вид участка значения не имеет);

  • Расходы на приобретение земельного участка вместе с жилым домом или последующим строительством жилого дома (с 1 января 2010 г.);

  • Расходы на отделку (ремонт), если жилье стоимостью менее 2 млн. руб приобретается у застройщика без отделки;

  • Расходы на проектирование дома и подключение сетей при строительстве дома.

 

Самостоятельный возврат подоходного налога (НДФЛ) из бюджета

[Возврат налога требует соблюдения множества формальностей и преодоления сопротивления налоговых органов]

 

Заказ полного комплекта
+ гарантийное сопровождение (юридическая защита)

[Профессиональные услуги окупаются, и обеспечивают комфортный режим возврата налога из бюджета]

 
  • Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ и заявления на имущественный вычет

  • Отправка документов почтой или поездка в налоговую инспекцию

  • Ожидание ответа по почте и звонки в инспекцию (телефон все время занят)

  • Поездка в инспекцию по дополнительно возникшим вопросам

  • Поездка в инспекцию для заполнения заявления по возврату налога на счет в банке

  • Ожидание перечисления (итого 6-8 месяцев, иногда до 10-12 месяцев)

 

  • Отправка нам копий первичных документов

  • Получение заполненного комплекта:
    - декларация 3-НДФЛ
    - заявление на налоговый вычет
    - заявление на возврат налога
    - опись вложения

  • Памятка-инструкция по дальнейшим действиям

  • Отправляются почтой все документы по описи (за один раз)

  • Помощь по всем возникающим вопросам до поступления денег

  • Перечисление происходит с минимальным сроком 4 месяца

 
Налоговики задерживают возврат налога под любыми предлогами + имеются "подводные камни"
 
Выгода от ускорения возврата 2-3% окупает затраты на наши услуги с гарантиями юридической защиты!
 

Ваши затраты времени и нервов не восполняются, а подача документов еще не гарантирует возврат налога!

 

тариф "Комфорт" = 950 руб полный комплект за 1-й год + 350 руб последующие годы

Заказать ]

 

№1 - мы обладаем самой большой практикой в России
по возврату подоходного налога: более 1000 клиентов вернули около 30 млн. руб

 

 

Сумма возврата налога на доходы физических лиц (НДФЛ)

Максимальная сумма составляет 260 тыс. руб. с покупки жилья + 13% по процентам ипотеки (при наличии).

Предельный размер имущественного вычета с приобретения жилья составляет 2 млн. руб (с 1 января 2008 г) без учета процентов по целевому кредиту.

Размер вычета не может превышать фактически понесенные расходы.

За один год декларирования можно вернуть не более удержанной (уплаченной) суммы НДФЛ.

Вычет - это уменьшение налоговой базы, а возврат налога - это 13% от вычета.

 

Спорные
и сложные ситуации

В случае формальных несоответствий налоговая инспекция отказывает в возврате или требует уменьшения суммы.

Налогоплательщику необходимо придерживаться более выгодной для себя позиции.

Отказ налоговой инспекции может быть обжалован в рамках налогового спора.

Мы помогаем нашим клиентам защитить свои права на возврат подоходного налога в полной мере в соответствии с законодательством, неопределенность которого в спорных ситуациях должна трактоваться в пользу налогоплательщика.

Налоговые инспекции достаточно часто нарушают нормы Налогового кодекса РФ и ущемляют права налогоплательщиков-граждан, поскольку задача возврата налога противоречит основной функции налоговых органов. Граждане самостоятельно редко могут защищать свои права, поскольку обычно не соблюдают юридические формальности. Отказ или затягивание возврата НДФЛ может происходить по любому формальному поводу. Особенно это касается приобретения жилья, т.к. суммы возврата могут достигать 500 тыс. руб. Если НДФЛ не возвращен, то это равнозначно приходу той же суммы в бюджет. Налоговые инспекторы могут получать за это премии, ведь их задача - сбор налогов. Граждане в лице налоговых инспекций имеют дело с профессиональной бюрократической структурой, имеющей штатных юристов. В итоге возврат подоходного налога может превращаться в "хождение как на работу" или длительное ожидание с темами на форумах "Помогите... уже год не возвращают налог". Такая ситуация может быть итогом как незаконного, так и законного бездействия налоговой инспекции (нам известны все "подводные камни").

Ситуация кардинально меняется, когда ваши интересы при взаимодействии с налоговыми органами защищает специалист. Уже по виду профессионально оформленных документов налоговые инспекторы понимают с кем имеют дело. В спорных ситуациях после получения нашего отзыва на акт камеральной проверки тональность налогового инспектора обычно меняется со стандартной.

Изучив первичные документы, мы комплексно анализируем ситуацию клиента. Позиция налоговой инспекции, как правило, противоположна интересам налогоплательщика. Знание налогового законодательства, подзаконных актов и судебной практики позволяет нам отстаивать финансовые интересы клиентов в спорах с налоговой инспекцией как на этапе досудебного урегулирования, так и в судах.

Гарантии качества:

  • Наши специалисты имеют самый большой опыт заполнения налоговых деклараций 3-НДФЛ и возврата подоходного налога (более 1000 клиентов);

  • Постоянно отслеживаем изменения налогового законодательства и подзаконные акты;

  • Сопровождение осуществляется до реального возврата подоходного налога;

  • Консультант несет ответственность за правильное заполнение налоговой декларации и необходимых заявлений;

  • Пакет документов по тарифу "Комфорт" готовится таким образом, чтобы при необходимости успешно спорить в суде с налоговой инспекцией ;

  • Любой пакет услуг включает внесение необходимых корректировок после камеральной проверки налоговой декларации;

  • Срок выполнения работ по подготовке пакета документов 1-2 рабочих дня.

Мы сопровождаем наших клиентов до момента возврата подоходного налога из бюджета на счет в банке, и помогаем получить максимально возможную сумму в рамках налогового законодательства. Возврату через налоговую инспекцию подлежит налог на доходы физических лиц по ставке 13%, удержанный с доходов покупателя (покупателей) жилья за последние три года.

Таблица. Налоговые ситуации по возврату НДФЛ

Спорная/сложная ситуация Цена вопроса (разница по сумме возврата налога)
Размер имущественного вычета с покупки жилья 1 млн. руб или 2 млн. руб с 1 января 2008 года (зависит от момента заявления вычета и момента регистрации права собственности) 130 тыс. руб
Год первого заявления имущественного вычета (получение за периоды до получения правоустанавливающих документов) 50-100 тыс. руб
Имущественный вычет по процентам ипотеки (супруги созаещики, но счет открыт на одного супруга) 50-150 тыс. руб
Жилье приобретено в браке, но оформлено на того супруга, у которого нет права на вычет (индивидуальный предприниматель, использовал право после 2001 года, нет доходов) 130-260 тыс. руб
Участие несовершеннолетних детей в праве собственности (при участии обоих родителей или более одного ребенка) 60-80 тыс. руб
Приобретение доли квартиры (комнаты) 100-200 тыс. руб

 
 

Период возврата подоходного налога и порядок предоставления имущественного вычета

Расходы на приобретение жилья могут быть первично заявлены не ранее того года, в котором они понесены.

Срока давности по заявлению имущественного вычета не существует. Однако подоходный налог пересчитывается к возврату не более чем за 3 последних года, но не ранее момента покупки.

Если имущественный вычет с покупки жилья не использован полностью, то остаток переносится на следующие годы.

С 2009 года налоговые инспекции стали принимать имущественный вычет при приобретении жилья не ранее того года, в котором получено свидетельство о собственности или акт приема передачи. Раньше вычет предоставлялся с того года, в котором понесены расходы. В спорной ситуации мы помогаем вернуть максимально возможную сумму.

 

Документы для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ и возврата подоходного налога:

  1. Справки из бухгалтерии о доходах (форма 2-НДФЛ) со всех мест работы за каждый год декларирования;

  2. Свидетельство о праве собственности (если имеется);

  3. Акт приема-передачи жилья
    (при наличии);

  4. Договор купли-продажи, инвестирования или переуступки права требования;

  5. Платежные документы с указанием ФИО (платежка банка, приходный кассовый ордер, расписка продавца в получении денег);

  6. Паспортные данные и адрес регистрации (прописки);

  7. Реквизиты счета в банке
    (для возврата налога)
    .

Сложные ситуации,
с которыми мы работали:

Покупка жилья в браке  (распределение вычета)
Покупка строящегося жилья (акт передачи до 01.01.2008)
Занижение цены сделки: расписки 1 млн. руб + ?
Проценты по ипотечному (жилищному) кредиту
Покупка квартиры с долями детей
Покупка долей квартиры, в т.ч. в разное время
Уступка прав требования (цепочка сделок)
Оплата векселями, в т.ч. кредит под вексель
Покупка таунхауса (сблокированного дома)
Проблемы подтверждения расходов по сделке
Приобретение земельного участка с домом
Получение субсидии от государства
Предварительный договор + акт передачи
Покупка с рассрочкой платежей
Покупка жилья перед выходом на пенсию или уменьшение дохода

 

   
© Налоговый советник, 2009-2013

  Услуги | 3-НДФЛ | Возврат налога | Тарифы | Клиенты | Выгоды | Гарантии | Конфиденциальность